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貸 借 対 照 表
（平成17年９月30日現在）
（単位：千円）
科 目 金 額 科 目 金 額
負 債 の 部
流 動 負 債 322, 134 買 掛 金 62, 790 一年以内返済長期借入金 20, 000 未 払 金 104, 328 未 払 費 用 5, 744 未 払 法 人 税 等 31, 800
前 受 収 益 32
賞 与 引 当 金 91, 799 その他流動負債 5, 640 固 定 負 債 40, 101 長 期 借 入 金 35, 000 繰 延 税 金 負 債 5, 101 負 債 合 計 362, 236 資 本 の 部
資 本 金 2, 044, 250 資 本 剰 余 金 3, 456, 772
資 本 準 備 金 3, 456, 772 利 益 剰 余 金 △ 940, 671 任 意 積 立 金 30, 133 固 定 資 産 圧 縮 積 立 金 27, 985 特 別 償 却 準 備 金 2, 147 当期未処理損失 970, 804 資 産 の 部
流 動 資 産 現 金 及 び 預 金
売 掛 金
有 価 証 券
商 品
材 料 及 び 資 材
仕 掛 品
前 渡 金
前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 その他流動資産 貸 倒 引 当 金 固 定 資 産
有 形 固 定 資 産
建 物
構 築 物
機 械 装 置 工 具 器 具 備 品 無 形 固 定 資 産
ソ フ ト ウ ェ ア 電 話 加 入 権 投 資 そ の 他 の 資 産
関 係 会 社 株 式 投 資 有 価 証 券 長 期 貸 付 金 差 入 保 証 金 長 期 前 払 費 用 保 険 積 立 金
3, 935, 981 1, 711, 050 109, 845 1, 999, 381 379 8, 466 2, 697 9, 619 18, 522 46, 298 29, 790
△ 70 986, 606 434, 880 325, 520 387 3, 521 105, 451 87, 338 86, 390 947 464, 387 77, 680 196, 733 100, 000 69, 693 1, 710
18, 570 資 本 合 計 4, 560, 351 資 産 合 計 4, 922, 587 負 債 及 び 資 本 合 計 4, 922, 587
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損 益 計 算 書
（平成16年10月１日から平成17年９月30日まで）
（単位：千円）
科 目 金 額
営 業 収 益
売 上 高 1, 498, 840
営 業 費 用
売 上 原 価 692, 731
販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 1, 389, 544 2, 082, 275
営業損益の部
営 業 損 失 583, 435
営 業 外 収 益
受 取 利 息 3, 036
そ の 他 3, 369 6, 405
営 業 外 費 用
支 払 利 息 1, 576
営業外損益の部
そ の 他 874 2, 450
経常損益の部
経 常 損 失 579, 480
特 別 利 益
国 庫 補 助 金 収 入 23, 000 23, 000
特 別 損 失
特別損益の部
固 定 資 産 除 却 損 1, 092 1, 092
税 引 前 当 期 純 損 失 557, 573
法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税 8, 312
法 人 税 等 調 整 額 224, 656 232, 968
当 期 純 損 失 790, 541
前 期 繰 越 損 失 180, 262
当 期 未 処 理 損 失 970, 804
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１．有価証券の評価基準及び評価方法 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法 その他有価証券（時価のないもの）
移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合の出 資（証券取引法第２条第２項により有価証券とみなされ るもの）については、組合契約に規定される決算報告日 に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、その持分 相当額を純額で取り込む方法によっております。 ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
商 品 移動平均法による原価法 材料及び資材 移動平均法による原価法 仕 掛 品 個別法による原価法 ３．固定資産の減価償却の方法
有形固定資産 定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設 備を除く）については定額法を採用しております。 なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建 物 ５∼17年
構 築 物 20年
機 械 装 置 ４∼５年 工具器具備品 ４∼８年 無形固定資産 定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内におけ る利用可能期間（５年）に基づいております。 長期前払費用 定額法
４．引当金の計上基準
貸 倒 引 当 金 債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸 倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については 個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上して おります。
賞 与 引 当 金 従業員の賞与の支払に備えて、支給見込額の当期負担額 を計上しております。
５．リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リー ス取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっておりま す。
６．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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１．取締役に対する金銭債権 66, 978千円 ２．有形固定資産の減価償却累計額 414, 881千円 ３．資本の欠損
商法施行規則第92条に規定する差額 940, 671千円
４．１株当たりの当期純損失 1, 431円62銭
追加情報
法人事業税の外形標準課税制度
当期から外形標準課税制度が導入されたことに伴い、法人事業税のうち付加価値割及 び資本割については販売費及び一般管理費に計上しております。
この結果、販売費及び一般管理費は12百万円増加し、営業損失、経常損失及び税引前 当期純損失がそれぞれ同額増加しております。
貸借対照表及び損益計算書の記載金額は、千円未満を切捨てて表示しております。
